内部审核讲稿剖析.ppt

管理体系内部审核 本次讲授的审核适用于以下管理体系:◆GB/T24001-2004《环境管理体系 要求和使用指南》；◆GB/T28001-2011《职业健康安全管理体系 规范》；◆GB/T19001-2008《质量管理体系 要求》。 内容提要： 第一章：基本概念 第二章：术语和定义 第三章：内部审核准备 第四章: 内部审核的实施 第五章: 不符合报告 第六章: 内部审核报告 第一章：基本概念 1 审核的分类 审核可分为： 内部审核：第一方审核； 外部审核：第二方审核； 第三方审核。 三方审核的区别 2 内部审核 内部审核又称第一方审核 由组织自己或以组织的名义进行，用于管理评审和其他内部目的，可作为组织自我合格声明的基础。在许多情况下，尤其在小型组织内，可以由受审核活动无责任关系的人员进行，以证实独立性。 3 外部审核 外部审核包括通常所说的“第二方审核”和“第三方审核”。 第二方审核由组织的相关方（如顾客）或由其他人员以相关方的名义进行。第三方审核由外部独立的审核组织进行。如那些对与GB/T19001或GB/T24001要求的符合性提供认证或注册的机构。 4、管理体系内部审核的目的 ⑴ 确定体系的符合性、适用性和有效性； ⑵ 作为一种管理手段，及时发现管理中的问题，组织力量加以纠正或预防，确保体系的正确实施与保持； ⑶ 为第二方、第三方审核作准备； ⑷ 作为一种自我改进机制，使体系运行保持有效，并能不断改进，不断完善。 5、管理体系内部审核的特点(1) 管理体系审核是一项规范化的活动 _ 必须按正式、特定的要求进行； _ 按正式的书面程序和检查表进行； _ 审核结果要有正式的报告和记录； _ 体系审核评定的依据是客观证据； _ 审核由有资格，独立的人员进行。 5、管理体系内部审核的特点(2) ⑴ 根本的目的在于发现问题并致力于改进； ⑵ 是一项依据程序开展的管理活动，重在有效性审核； ⑶ 是一项正式的活动。审核应依据程序，有计划安排，应由有资格的人员进行。审核结果应形成文件化的审核报告，发现的不符合项应采取纠正措施。 ⑷ 必须得到管理者的支持。 6 内部审核的方式和方法 方式: 按部门审核 按过程(要素)审核 方法 1.自上而下（先到主管部门了解抽样，再到实施单位核查）； 2.自下而上（先到实施单位抽样，再到主管部门核证）； 3.正向和逆向的审核方法（按工序或产品的形成过程，或按管理网络，顺向或逆向进行）； 4. 以上方法可交叉使用。 按部门审核 以部门为单位进行审核，即对部门涉及的体系中的各个要素进行审核。强化了组织机构职能的概念。 优点：审核时间比较集中，审核效率高，对正常的生产经营影响小。 缺点：审核内容比较分散，要素覆盖可能不全面。 按过程（要素）审核 以要素为线索进行审核，即针对一个要素的不同环节到不同部门进行审核。以便作出对该要素的审核结论。 优点：目标集中，判断清晰，能较好把握要素的运行情况。 缺点：审核效率低，对生产经营影响较大，审核一个要素往往要涉及许多部门， 各部门重复 接受多次审核。 7、内部审核的时机和频度 1.体系文件发布后，运行一段时间组织内审； 2.体系正常运行后，根据运行状况列出年度计划，按计划的时间组织内审，属例行的常规审核； 3.第二、三方审核前可进行内审； 4.产品、服务、法律、法规、组织机构、重大风险、顾客发生重大变更或发生顾客、相关方抱怨时进行内审； 5.上级要求时按上级要求组织内审。 第二章 术语和定义为方便与标准对照，采用GB/T19011－2003标准的条款号 术语和定义 (1) 3.1 审核 为获得审核证据并对其进行客观的评价，以确定满足审核准则的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。 （审核包括：第一方审核、第二方审核和第三方审核）。 （当几个管理体系一起审核时，称为“结合审核”）。 （当两个或两个以上审核组共同审核同一个受审核方时，称为“联合审核”）。 术语和定义 (2) 3.2 审核准则 一组方针、程序或要求。 注：审核准则是用作与审核证据进行比较的依据。 3.3 审核证据 与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或