一、付款赎单 二、风险及防范机制.ppt

1、熟悉国际货款收付的基本工具和方式。 2、重点掌握付款赎单的特点。 3、了解国际货款收付的风险及其防范机制。 第四章 国际货款的收付 1、支付工具 2、支付方式 票据（汇票、本票、支票） （1）票据当事人 （2）票据行为 { { 基本当事人：出票人、收款人、付款人、（承兑人） 非基本当事人：保证人、背书人、被背书人 权利人：持票人 义务人：持票人之前在票据上作过表示的人 { 要式证券、不要因证券 基本票据行为：出票 附属票据行为：其它（背书、承兑、保证） 汇付（remittance） 托收（collection） 信用证（letter of credit，L/C） 汇款人 （买方） 汇出行 汇入行 收款人 （卖方） 付款方 （进口方） 代收行 委托人 （出口方） 托收行 开证人 （进口方） 开证行 受益人 通知行 议付行 保兑行 1、托收 （1）出口押汇：D/P at sight （2）进口押汇：D/P after sight 2、信用证 （1）出口押汇：即期 （2）进口押汇：远期 1、银行信用 2、自足文件 3、单据买卖 FOB交易鱼粉，以不可撤消L/C支付，L/C要求提单是标明“运费已付”的指示提单，卖方提交的提单注明“运费到付”，且不是指示提单，故银行拒收。卖方随即向买方提交，单据符合买卖合同，买方是否应该接受？ 晨光公司(A)与高通公司(B)信用证纠纷案 A向B出口服装的合同规定：最迟装船期为1994年8月30日。由于B未能按照约定及时、足量提供面料，A赶不上最迟装船日期。这时B出具保函：保证买方收到单据及时付款。A办理装运。（1）单据在开证行被拒付。（2）A收到买主C的质量质疑和要求降价的传真 。 表面相符原则（UCP500第15条）： 银行对单据的形式、完整性、准确性、真伪性或法律效力……I概不负责； 银行对单据中有关的货物描述、数量、重量、品质、状况、包装、交货、价值或存在，对于货物的发货人、承运人、运输行、收货人或保险人或其他任何人的诚信、行为及/或疏忽、清偿能力、履约能力或资信也概不负责。 欺诈是一方当事人故意用虚假情况或故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人作出错误的意思表示。 信用证欺诈是指利用跟单信用证机制中单证相符即予以支付的规定，骗取货款支付的商业欺诈行为。 1、卖方风险（“软条款”信用证） 2、买方风险 （1）伪造、变造单据； （2）交易欺诈； （3）针对信用证本身的欺诈。 例1：L/C规定“必须在开证人通过开证行发出的指定船名的指示后，才能装运”。 例2：受益人应提交商业发票及经买方会签的商品检验证书。 例3：L/C规定“受益人被特别告知：开证行可以随意修改信用证而无须明确任何理由。” 里程碑式判例——Sztejn案 1941年，原告A向被告B（印度某公司）购买一批鬃毛。A申请银行C向B开出不可撤消的信用证，后B提交了全套表面相符的单据办理议付，但A声称B实际装运的是牛毛及其他不值钱的垃圾，并以B欺诈为由申请法院发布禁令禁止C付款。其主张获得法院的支持。 Shientag法官： （1）首先肯定独立性原则； （2）本案争议的特点（不是违反品质担保，而是故意不装运买方所购之货；（3）允许银行拒付无不利影响； （4）买方证实存在有实质性破坏的欺诈。 如有充分证据证明卖方在利用签定合同进行欺诈，且中国银行在合理时间内尚未对外付款、未对远期汇票进行承兑的，人民法院可行使“止付”权，即根据买方指示，冻结信用证项下的货款。 国际保理 保险 银行保函和备用信用证 1、银行保函 （banker’s letter of guarantee，L/G） 如委托出具保函的一方未向受益人履行义务，由银行承担保证书中的付款责任。 2、备用信用证（standby L/C） 当开证人未履行应尽义务时，受益人按备用信用证规定向其开证行索偿。 1914年，英卖方以CIF汉堡售与英国买方一批中国大豆。7月底，货物被装上一艘德国船。8月4日英德