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采购管理系统 采购管理 普通采购 普通采购管理业务流程 普通采购单据流程 请购 采购请购是指企业内部其他各部门向采购部门提出采购申请。请购是采购业务处理的起点，在此描述和生成采购的需求，如采购什么货物、采购多少、何时使用、谁用等内容；同时，也可为采购订单提供建议内容，如建议供应商、建议订货日期等。采购请购是可选环节。 订货 订货业务是指企业与供应商签订采购合同或采购协议，确认要货需求。供应商根据采购订单组织货源，企业依据采购订单进行货物验收。 到货 采购到货是采购订货和采购入库的中间环节，一般由采购业务员根据供货方通知或送货单填写，确认对方所送货物、数量、价格等信息，以到货单的形式传递到仓库作为保管员收货的依据。采购到货单是可选单据。 检验 来料检验主要处理采购和委外到货的检验。来料检验报检时可以有两种方式，一种是通过到货单推式报检，一种是在质量管理系统中参照到货单生成报检单。 入库 采购入库是指将供应商提供的物料经检验（也可以免检）确认合格后，放入指定仓库的业务。仓库管理员要根据检验报告填制采购入库单，办理采购入库手续。 发票 采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。 结算 采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。采购结算的结果是生成采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。 付款 及时进行应付账款确认及付款处理是财务核算工作的基本要求，这些工作由应付账系统完成。应付款管理系统主要完成对采购业务转入的应付款项的处理，提供各项应付款项的相关信息，以明确应付账款的发生原由，有效掌握付款核销情况，提供适时的查询依据，有效利用信用期内的浮游资金，提高资金利用率。 采购成本 采购入库之后，要进行入库成本的确认。采购入库单是采购入库成本核算的载体。对采购业务的核算，是以采购入库单为依据的，通过在采购系统对采购入库单与采购发票进行结算，确定外购存货的成本。 采购业务成本核算包括三种情况： ① 货票同行：外购存货与采购发票在同一会计期间内到，用户可以根据采购发票得到采购入库成本。 ② 暂估业务：外购入库的货物发票未到，在不知道具体单价时，财务人员期末暂时按估计价格入账。 ③ 采购在途：采购发票先到，外购商品尚未到达。用户可以先挂账，等货到时再处理。 受托代销 受托代销业务流程 受托代销单据流程 基础设置 账套 业务选项 存货档案 订货 企业与委托方签订供销合同，并录入采购订单，业务类型为“受托代销”。 到货 与普通采购的到货处理基本相同，但只能处理受托代销存货。 受托代销的货物到达企业后，应及时办理受托代销入库（也可以包括受托代销到货）手续，待货物售出后，再办理受托代销结算手续。 结算 受托代销结算是企业销售完成委托代销单位的货物后，与供货单位办理付款结算。 受托方根据受托代销入库单进行结算，同时产生受托代销发票、受托代销结算单。在实际业务中，用户也可以在取得供货单位的发票后再做结算操作。 直运业务 直运业务 基础及设置 只有在“销售管理”模块中选择直运销售业务类型，才可以在“采购管理”模块中进行直运采购业务的处理 直运采购的业务类型有两种：普通业务和必有订单业务。 必有订单业务是指直运采购订单必须参照直运销售订单建立，直运采购发票必须参照直运采购订单。 选择必有订单业务类型，必须在“销售管理”模块中进行设置， 发票规则 1．参照直运销售发票填制直运采购发票 2．参照直运采购发票填制直运销售发票 专项 采购业务控制 超订单到货入库 取价方式 入库单 采购订单入库单发票 入库单 入库单的价格既可以通过手工录入，也可以由系统自动带入参考成本或最新成本，当然，可以修改带入的价格。在“采购管理”模块不与“库存管理”模块集成使用时，采购入库单在“采购管理”模块录入，“入库单是否自动带入单价”在“采购管理”模块的业务选项中设置。 采购订单入库单发票 采购订单、到货单和发票的单价既可以通过手工录入，也可以由系统自动带入供应商存货对照表中的价格或取自采购订单、到货单和发票的最新价格，当然，可以修改带入的价格。取价方式在“采购选项”中设置，并可随时修改 “最新价格”来自采购订单、到货单还是发票，由“历史交易价参照设置”所决定。“历史交易价参照设置”也在“采购选项”中设置，若在设置时选中“是否按供应商取价”，则按所录入单据的供应商带入最新价格，否则，按存货带入最新价格。 采购费用分推 费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录，以及运费发票上的应税劳务存货记录。 费用折扣分摊：对于专用发票、普通发票上的应税劳务、折扣存货记录，可以在手工结算时分摊到对应结算的入库单中。 费用结算：运费发票记录既可以在手工结算时分摊到结算的入