医科院科研经费专项检查摘要.ppt

（课题）审计提交材料 课题合同书、预算书和其他有关批复文件； 课题成果指标的完成情况； 课题财务收支执行情况报告； 课题结余资金情况说明； 课题财务汇报 ； 课题验收文件资料须加盖项目（课题）承担单位公章；项目（课题）承担单位对提供的验收文件资料和相关数据的真实性、准确性和完整性负责。 课题支出需要提供的材料； 课题支出需要提供的材料 课题总帐、明细帐； 会计记账凭证； 设备购置的原始发票； 5000元以上的大额发票； 劳务费发放明细单； 专家咨询费明细单； 审计人员提出需提供的资料。 审计中给财务提出的问题 执行财经法规不严 现金使用超金额，单张发票大于1000 劳务费发放不规范，现金发放 财务工作信息化 工资查询软件 账务查询软件 服务-管理-宗旨 医科院科研经费专项检查 财务处 2014.11.14 重点检查范围 2011年以来获得省部级及以上科技计划立项的到位经费。 重点检查单位科研经费使用管理情况。 执行国家政策规定情况。 科研经费管理制度建设和制度执行情况。 重点检查的内容 贯彻落实《国务院关于改进加强中央财政科研项目和资金管理的若干意见》（国发2014-11号）以及科技部、财政部、教育部等关于科研经费管理文件要求的情况。 科研单位经费管理制度建设及执行情况 单位履行法人责任情况，科研、财务、审计、纪检检察等部门履行管理和监督责任情况，课题负责人履行职责情况。 科研经费预算管理、支出管理、绩效管理情况，科研项目，特别是已结题的重大科研项目实施情况及其经费使用的合规性、合理性、真实性和相关性情况。 检查方式及阶段 院校工作时间安排 检查启动阶段： 2014年11月06日 自查阶段： 2014年11月06---30日 重点抽查阶段： 2014年12月---2015年1月 药植所工作时间安排 检查启动阶段： 2014年11月14日 自查阶段： 2014年11月14---20日 重点抽查阶段： 2014年11月21---24日 上报时间: 2014年11月28---29日 工作要求 高度重视开展自查工作、不留死角、务求实效。 结合本单位实际情况开展自查自纠工作。 以纵向课题为主、规范横向课题经费管理。 重视整改工作，边查边改、即时整改。 通过自查着力加强科研经费管理制度建设和内控机制建设，保障科学事业的健康可持续发展。 自查报告提纲 方案及组织机构建设情况（审计提供） 检查情况：四项重点检查内容，有那些创新做法、工作成效。 存在问题及原因 整改措施 对进一步做好科研经费管理的意见和建议 自查完成需提交资料 自查资料封面 自查报告 子课题目录一览表 自查问题汇总一览表 调账申请表 自查前总账、明细账 调账后总账、明细账 多人参与或多年的课题总账资料需进行汇总提交 以上资料一式三份，装订、签字交财务、审计科研处各一份 需提交资料格式要求 自查资料封面 自查问题汇总一览表 总账汇总表 调账申请表 子课题目录一览表 自查资料封面内容 科研经费管理专项检查（标题居中字号小一） 课题名称：字号小二 课题编号： 课题起止年限: 课题是否结题: （已结或未结） 课题负责人：（本人手签字） 课题参与人：（参与人手签字） 科研处： （手签字） 审计处：（手签字） 财务处：（课题会计手签字） 提交材料时间： 虚假列支套取资金 多人参与多年课题总账汇总表 课题名称： 科 目 总预算数 (1) 预收账款2303 （2） 科研成本500101 （3） 预算余额 (4)=(1)-（3） 期末余额 (5)=（2）-（3） 设备费 　 　 　 材料费 　 　 　 测试化验加工费 　 　 　 差旅费 　 　 　 会议费 　 　 　 出版文献信息费 　 　 　 劳务费 　 　 　 专家咨询费 　 　 　 管理费 　 　 　 国际合作交流费 　 　 　 燃料动力费 　 　 　 内外拔金费 　 　 　 间接费用 　 　 　 其他 　 　 　 总计 　 　 　 课题负责人: 制表人: 自查问题汇总一览表 课题名称： 科 目 问题内容 数量 违规金额 超预算调整金额 数量 支出调入 支出调出 设备费 　 　 　 材料费 　 　 　 测试化验加工费 　 　 　 差旅费 　 　 　 会议费 　 　 　 出版文献信息费 　 　 　 劳务费 　 　 　 专家咨询费 　 　 　 管理费 　 　 　 国际合作交流费 　 　 　 燃料动力费 　 　 　 内外拔经费