银行内部培训资料——债券融资业务.ppt

6、目标客户 A股，B股，H股的上市公司； 公司的生产经营符合国家产业政策； 发行人扣除少数股东权益后净资产在10亿元以上。 * 目录 债券融资业务介绍 1 各类业务优势对比 2 企业债券业务详解 3 公司债券业务详解 4 中小企业私募债券业务详解 5 * 1、基本概念 根据《中小企业私募债券业务试点办法》规定，中小企业私募债券是指中小微企业在中国境内以非公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的公司债券 基本要素 发行规模 发行规模不受净资产限制，可以超过净 资产的40% 发行主体 目前暂定为符合《关于印发中小企业划 型标准规定的通知》规定的，未在上 海、深圳证券交易所上市的中小微 型企业，企业属于除房地产和九 大限制产能行业外的行业 资金用途 募集资金投向灵活，资金用 途可以在债券存续期内发生 变更；但要事先制定资金投 向变更的程序。 发行方式 私募发行，个人和机构投资者均可购买， 持有账户数合计不得超过200户。 发行制度 备案制 发行期限 对于中小企业私募债券发 行期限原则上在1年到3年 期间 * 2、一般要求 发行中小企业私募债券的基本条件 发行主体：目前暂定为符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》【工信部联企业（2011）300号】规定的，未在上海、深圳证券交易所（以下简称“交易所”）上市的中小微型企业，企业所属行业为除房地产、金融和九大限制产能行业外的行业； 试点范围为北京、天津、广东、江苏、浙江、上海六省市； 对于发行人的净资产和利润水平均没有硬性规定，发行规模可以超过净资产规模的40%； 发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍； 对发行额度没有限制 债券期限应该为一年（含）以上； 私募债券发行前应在交易所备案。一般在券商上报材料10个工作日内出具《接受备案通知书》； 通过交易所大宗交易平台交易，投资者不超过200个（深交所限定机构投资者，上交所包括机构投资者和个人投资者），投资者可以转让，但转让后的投资者也不能超过200个。 《中小企业私募债券业务试点办法》（征求意见稿）中对于发行中小企业私募债券的发行条件做出了规定 * 2、一般要求-续 　 中型企业 小型企业 微型企业 农、林、牧、渔业 500万营业收入20000万元 50万营业收入500万元 营业收入50万元 工业 300人从业人员1000人 2000万营业收入4000万元 20人从业人员300人 300万营业收入2000万元 从业人员20人 营业收入300万元 建筑业 6000万元营业收入80000万元 5000资产总额80000万元 300万元营业收入6000万元 300资产总额5000万元 营业收入300万元 资产总额300万元 批发业 20人从业人员200人 5000万营业收入40000万元 5人从业人员20人 1000万营业收入5000万元 从业人员5人 营业收入1000万元 零售业 50人从业人员300人 500万营业收入20000万元 10人从业人员50人 100万营业收入500万元 从业人员10人 营业收入100万元 交通运输业 300人从业人员1000人 3000万营业收入30000万元 20人从业人员300人 200万营业收入3000万元 从业人员20人 营业收入200万元 仓储业 100人从业人员200人 1000万营业收入30000万元 20人从业人员100人 100万营业收入1000万元 从业人员20人 营业收入100万元 邮政业 300人从业人员1000人 2000万营业收入3000万元 20人从业人员300人 100万营业收入2000万元 从业人员20人 营业收入100万元 住宿业 100人从业人员300人 2000万营业收入10000万元 10人从业人员100人 100万营业收入2000万元 从业人员10人 营业收入100万元 餐饮业 100人从业人员300人 2000万营业收入10000万元 10人从业人员100人 100万营业收入2000万元 从业人员10人 营业收入100万元 信息传输业 100人从业人员2000人 1000万营业收入100000万元 10人从业人员100人 100万营业收入1000万元 从业人员10人 营业收入100万元 软件和信息技术服务业 100人从业人员300人 1000万营业收入10000万元 10人从业人员100人 50万营业收入1000万元 从业人员10人 营业收入50万元 房地产开发经营 1000万元营业收入200000万元 5000资产总额10000万元 100万元营业收入1000万元 2000资产总额5000万元 营业收入100万元 资产总额2000万元 物业管理 300人从业人员1000人 1000万营业收入50000万元 100人从业人员300人 500万营