海润光伏科技股份有限公司内控规范实施工作方案.pdf

海润光伏科技股份有限公司 内控规范实施工作方案 （2013 年1 月修订） 为加强和规范企业内部控制，贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引， 提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，海润光伏科技股份有限 公司 （以下简称“公司”）按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合 发布的《企业内部控制基础规范》、《企业内部控制配套指引》文件精神，根据江苏证 监局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》的要求，制定了公司 内部控制规范实施工作方案。并于2012年3月27 日在上海证券交易所网站披露。 现为稳步推进公司有效实施企业内部控制规范体系，使内控体系建设服务于企业经 营管理需要，从而确保公司中长期发展战略的实现，公司依据《关于2012 年主板上市 公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30 号）（以下简称“通 知”）的相关要求，并结合公司实际情况，对2012 年3 月27 日公告的 《内部控制规 范实施工作方案》进行了相应修订。 修订后的《内部控制规范实施工作方案》如下： 一、 公司基本信息介绍 （一）公司概况 1、证券简称：海润光伏 2、证券代码：600401 3、公司股票上市交易所：上海证券交易所主板 4 、法定代表人：任向东 5、企业法人营业执照注册号：320000000014948 6、注册地点：江阴市徐霞客镇璜塘工业园区 1 7、经营范围：许可经营项目：无。 研究、开发、生产、加工单晶硅片、单晶硅 棒，多晶硅锭，多晶硅片；销售自产产品；从事单、多晶硅太阳能电池片、组 件的批发及进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品 的，按国家有关规定办理申请）。 （二）公司组织架构 公司根据《中华人民共和国公司法》等有关法律法规设立了较为健全的组织架构， 分级设置股东大会、董事会、监事会和管理层，明确了公司董事会、监事会和管理层的 职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形 成制衡。公司内部职能机构设置如下图所示： 公司管理层负责公司内部控制体系的设计和有效实施，董事会及其下属审计委员 会对公司内部控制进行监督。 1. 管理层： 公司总裁兼首席执行官杨怀进为内部控制体系设计和执行的最高负责人，具体实 施由财务副总裁周宜可牵头，业务流程涉及的各职能部门与各经营单位负责人为本部 门内控规范实施工作的第一责任人。 2 公司管理层于2012 年2 月聘请无锡文德智信财税咨询管理有限公司作为外部顾 问，为内部控制制度建立工作提供专业支持，与公司内控小组组成公司内控项目小组， 负责风险评估和内部控制的设计、实施。 2. 治理层： 董事会下属审计委员会，由3 名董事会成员构成。审计委员会下属内审部，负责 审查公司内部控制设计有效性，测试内部控制的实施有效性，并进行内部控制自我评 价，协调内部控制外部审计及其他相关事宜。内审部受审计委员会领导，直接向审计 委员会和董事会汇报。 2012 年度，内部控制项目总预算约为30 万元，为内控建设所需的资源投入提供 了充分的保障。公司计划通过外部培训、内部讲座、座谈会等多种形式认真组织开展 《企业内部控制基本规范》及配套指引的学习和培训工作，逐步提高员工的风险控制 意识和责任意识。 二、内部控制建设工作计划 1. 分阶段目标： 内部控制体系的建立涉及到企业的多个层面，需要与企业管理层和员工的思想意 识一起成长，因此是一个长期的、循序渐进的过程。2011 年，公司管理层根据公司 按照五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，制定了四个阶段 的内部控制建设规划。第一阶段：确定内控实施范围，内控合规；第二阶段：查找内 控缺陷，内控完善；第三阶段：制定内控整改方案，落实缺陷整改工作，内控优化； 第四阶段：检查内控整改效果，内控成熟度逐年递增。 第一阶段：确定内控实施范围，内控合规。具体包括： • 调研分析内控现状 • 制定内控自评体系 • 风险评估识别风