第4章商业银行贷款的管理.ppt

第四章 商业银行贷款的管理 第四章 商业银行贷款的管理 第一节 企业的贷款需求与贷款种类 第二节 银行贷款的政策和流程 第三节 贷款风险分类 第四节 不良贷款的管理 第一节 企业的贷款需求与贷款种 类 一、贷款的种类及其特殊性 二、企业的资产循环与贷款需求 三、企业贷款的种类 贷款的种类 按借款人性质划分 公司贷款、个人贷款 按贷款期限划分 短期、中期和长期 按有无担保划分 信用贷款、担保贷款（包括保证、抵押、质押） 按照银行贷款的资金来源以及贷款中银行所承担的风险划分 自营贷款和委托贷款 贷款的特殊性 贷款与发行股票的比较 直接资金成本 税务负担 控制权 融资费用 贷款与发行债券的比较 标准化成本 获得融资的难度 银行咨询服务 在出现财务困境时的救助 企业的资产循环 企业的经营活动是一个资产循环，是一个现金转换成资产、资产再转换成现金、且不断重复的过程。 流动资产循环 固定资产循环 企业资产循环中的现金缺口与贷款需求 企业流动资产循环 企业流动资产循环与银行贷款 企业固定资产循环与银行贷款 流动资金需求 流动资金贷款 为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。 流动资金贷款种类 按期限划分 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内 短期流动资金贷款：期限3个月至1年（不含3个月，含1年） 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年） 流动资金贷款种类 按方式划分 整贷整偿贷款 整贷零偿贷款 流动资金循环贷款 法人账户透支 企业的固定资金需求 固定资金需求 局部更新和大修理资金需求 整体更新和更新改造资金需求 新建、改造、扩建和基本建设资金需求 固定资产的贷款种类 固定资产贷款 基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点贷款 返回 第二节 银行贷款的政策和流程 一、商业银行的贷款政策 二、商业银行贷款的业务流程 一、商业银行的贷款政策 贷款的基本管理制度 贷款规模政策 贷款投向政策 统一授信政策 关联交易政策 贷款禁止政策 贷款档案管理政策 二、商业银行贷款的业务流程 贷款营销与借款人申请 贷款营销：寻找符合银行业务发展规划和风险战略的贷款机会 借款人要提出正式书面贷款申请 信用评级与授信额度核定 贷款调查、审批与发放 贷款调查与分析 贷款审批 借款合同 贷款发放 贷后管理 贷后检查 贷款风险预警 贷后管理责任制 返回 第三节 贷款风险分类 一、贷款风险分类的目的 二、贷款风险分类的标准 三、贷款损失准备金 贷款风险分类的目的 揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量； 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理； 为计提贷款损失准备金提供依据。 贷款风险分类的标准 正常（Normal）：借款人能够履行合同，有充分把握按照足额偿还本息； 关注（Special Mention）：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素； 次级（Substandard）：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息； 可疑（Doubtful）：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失； 损失（Loss）：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 在判断还款可能性时，考虑的主要因素包括： 借款人的还款能力 借款人的还款记录 借款人的还款意愿 贷款的担保 贷款偿还的法律责任 银行的信贷管理。 贷款损失准备金 贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。 贷款损失准备金的准确、充足计提，能够提高银行抵御风险的能力，有助于真实核算银行的经营损益，从而保持银行的稳健经营和持续发展。 返回 第四节 不良贷款的管理 一、不良贷款：银行贷款业务的副产品 二、不良贷款管理的基本原则 三、处理不良贷款的主要方法 不良贷款管理的基本原则 建立不良贷款管理的常规机制 尽可能减少不良贷款发生 明确回收不良贷款的目标 及早承认问题、及早采取措施 设立专门机构、由