初级会计电算化实务操作训练题选编.doc

PAGE  共 NUMPAGES 33页，第 PAGE 33页 初级会计电算化实务操作训练题 业务训练1 一、建立帐套 账套号：888 账套名称：练习账套 单位名称：广州信息科技公司 启用会计期：2004年1月 本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：商业 行业性质：股份制 账套主管：江波 是否按行业预置科目：是 二、修改账套 修改“888”账套 账套编号：800 单位名称：广州信息科技股份有限公司 业务训练2 实验准备 根据业务训练1资料，建立888账套 一、基础设置 1.操作员及权限设置 （1）财务组 张明 所有权限 李祥 凭证审核、记账 高山 凭证录入、计提折旧、期末处理、结账 （2）工资组 汪海 工资系统所有权限 （3）资产管理组 刘洪 财务管理、基础设置、入库单录入、出库单录入、库存单据 2.编码分级设置 （1）会计科目：4-2-2-2 （2）往来部门：2-2-2 （3）往来单位：3-2-2 （4）收发类别：1-2 （5）存货类别：1-2-2 3.会计科目设置 （1）1002银行存款增加下级科目  = 1 \* GB3 ①100201农行存款，需银行日记账、现金流量辅助核算  = 2 \* GB3 ②100202中行存款，需银行日记账、现金流量辅助核算、美元账户 （2）1131应收账款、1151预付账款、2121应付账款、2131预收账款设置成单位往来辅助核算 （3）1133其他应收款设置成个人往来辅助核算 （4）1201物资采购修改成在途物资，数量单位为吨 （5）1211原材料、1243库存商品设置数量单位为吨 （6）5101主营业务收入增加下级科目510101业务收入，个人往来辅助核算 （7）5502管理费用增加下级科目  = 1 \* GB3 ①550201折旧费  = 2 \* GB3 ②550202招待费  = 3 \* GB3 ③550207差旅费，个人往来辅助核算 4.设置辅助核算项目 （1）往来单位档案 单位编码单位名称助记码单位编码单位名称助记码001A公司A002B公司B00101一分公司A1003甲公司00102二分公司A2004乙公司（2）人员档案 人员序号姓名所属部门人员序号姓名所属部门1江波财务部7王金华销售一部2张明财务部8刘东北销售二部3李祥财务组9张望办公室4高山财务组10刘淼办公室5汪海工资组11方向标办公室6刘洪资产管理组12秦小宝采购部（3）部门档案 部门编码部门名称助记码部门编码部门名称助记码01财务部CW0201销售一部0101财务组CW10202销售二部0102工资组CW203办公室0103资产管理组CW304采购部02销售部（4）信息修改和人员调动  = 1 \* GB3 ①将往来单位004乙公司修改成假日成度假村  = 2 \* GB3 ②办公室人员刘淼调往销售一部，方向标调往销售二部 5.外币及汇率设置 （1）增加外币：港币，助记码HKD （2）设置2002-01-01美元汇率为7.00 6.其他设置 （1）增加常用摘要：内容为提现，助记码为TX，会计科目为1001 （2）定义一张常用凭证：凭证类型为银行存款付款凭证，摘要为提现，第一行科目1001现金，第二行科目100201银行存款—农行存款 （3）结算方式设置：1现金结算，2支票结算 （4）凭证类型设置 增加凭证类型 编号凭证名称凭证字编号凭证名称凭证字2现金收款凭证现收5银行存款付款凭证银付3银行存款收款凭证银收6转账凭证转4现金付款凭证现付7.录入期初余额 （1）录入余额 科目代码科目名称辅助信息方向年初余额1001现金借10000.00续表科目代码科目名称辅助信息方向年初余额1002银行存款借1210000.00100201农行存款借1000000.00100202中行存款美元金额30000.00，汇率7.00借210000.001131应收账款往来单位：一分公司借20000.001121原材料单价5.00，数量10000吨借50000.001243库存商品单价10.00，数量10000吨借100000.001501固定资产借200000