出口双保理业务风险防范.PDF

Banking Business I银行实务 r国际业务百家讲坛J 肖前谈出口双保理业务 近两年，由于受到国际金融危机的影响，国外订单减少，有部分保理商退出了FCl，再 加上信保为推动我国出口贸易采取的优惠费率以及地方财政等对信保项下融资给予的利 率、费率补贴，导致出口双保理业务叙做比较困难，加之出口双保理业务自身存在流程较 长、节点多的特点，为出口双保理业务的进一步拓展造成了较大的影响。本期我们约请保 理专家肖前来谈—下出口双保理业务的风险防范。 出口双保理业务风险防范 文／肖前 编辑／韩英彤 出口双保理业务是国际保理业务的一种，是指 的出口保理商研究采取以下措施应对风险：指示CIT 出口保理商在受让出口商应收账款的基础上，通过 反转让应收账款；要求出口商指示进口商直接付款 与进 口保理商的合作，承担进 口商信用风险并向出 给出口商在出口保理商处的回款账款账户，确保出口 口商提供的包括进 口商资信调查、信用风险担保、融 双保理业务项下的进 口商付款不会被纳入破产申请 资及应收账款管理的综合性金融服务。 人ClT的破产财产参与债权人清算等。鉴于CIT申请 截至目前，国内已有23家中资银行及外资法人银 破产对国际保理业界的巨大影响，FCI为此还先后 行加入了国际保理业务的专业组织一一国际保理商 发出通函指导成员保理商如何应对。虽然最后的结 联合会 (FCI)，包括中国银行、民生银行及招商银行在 果是CIT以债务重组方式逃过一劫，但业界已经开始 内的多家银行跻身FCI出口双保理业务全球排名前 关注进口保理商信用风险的防范。 十位。 案~iJ2：出口商履约风险 在出口双保理业务中，作为出口保理商面临的主 z公司是一家生产通机设备的公司，产品远销欧 要风险有：进 口保理商信用风险、出口商履约风险及 美等海外市场，采取赊~OA90天的结算方式。B银 出口保理商操作风险。下面结合三个案例，探讨作为 行作为出口保理商为其对美出口向美国当地的保理 出口保理商如何防范相关风险。 商w银行申请了买方M的授信额度。w银行很快做 出核准，B银行通知Z公司，开始出单转让，进口商M 案例分析 付款正常，出口双保理业务开展顺利，业务量也不断 案例1：进口保理商信用风险 增长，Z公司在销售高峰还向B银行提出了进一步调 CIT是有百年历史的美国最大商业贷款公司，客 增进 口商M信用额度的申请。业务进行到多半年的 户主要是中小企业，数量有100多万家。CIT也是国 时候，B银行收到了W银行传递的信息：W银行作为 内同业叙做对美出口双保理业务最重要的合作伙伴 进 口保理商在对几单已到期发票向M公司催收的时 之一。2008年9月次贷危机爆发以来，由于CIT仍然 候，被告知出口商Z和进 口商W对有关付款期限做出 通过发行债券和商业本票取得商业放款资金，导致 了相应的推迟调整。根据W银行传递的信息，B银行 筹