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金蝶 K/3实验指导书 总账及报表 本人（指学生本人的名字，下同）有限公司是一家以生产经营电子玩具为主的工业企业，公司拟定于2008年1月1日开始正式使用ERP财务、供应链系统进行会计核算，其中往来款项选择在应收应付系统进行核算，固定资产使用固定资产系统进行核算与管理，工资采用工资系统进行处理，采购、销售及各类存货出入库业务在供应链系统中启用采购管理、销售管理、仓存管理和存货系统进行核算与管理。 该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。发出存货采用加权平均法进行计价。 目前，本人公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。 以下所有业务操作均使用本人用户名登录，以本班下一名同学名义进行审核单据。以本班上一名同学为出纳。 一、按以下要求进行系统资料设置： 建账： 账套名称： 本人有限公司 账套类型： 标准供应链解决方案 账套启用年期：2008.1.1 总账系统参数：选上“启用往来业务核销” 本利年润科目：4103 利润分配科目：4104 数量单价位数：4 基础资料设置： 凭证字：增加凭证字为“记”字； 币别： 代码 名称 汇率 小数位数 固定汇率 RMB 人民币 1 4 否 USD 美元 6.84 否 1002.01 中国银行深圳分行_RMB 1002.02 中国银行深圳分行_USD 是 1122．01 应收国内客户款 是 √（客户） 1122．02 应收国外客户款_USD 是 是 √（客户） 2203.01 预收账款 是 √（客户） 6602.01 工资 √（部门） 6602.02 差旅费 √（职员） 6602.03 办公费 √（部门） 客户和供应商： 客户 供应商 代码 名称 代码 名称 001 东方机电 001 东方柴油配件公司 002 002 海南机械公司 003 003 荣发公司 004 004 大展 005 005 消遣科技 现金 6500 应付工资 185000 银行存款--中国银行深圳分行_RMB --中国银行深圳分行_USD （原币：36496.35） 1000000 250000 预收账款 （客户：大宇机械 业务日期：2007-10-15 业务编号：DYJX071015） 200000 应收账款--应收国内客户款 （客户：东方机电 业务日期：2007-02-05 业务编号：DFDJ070205） 应收账款--应收国外客户款_USD （客户：菲码 原币余额：95108.48 业务日期：2007-05）08 业务编号：FM070506） 960000 651500 应交税金--未交增值税 202000 库存商品 201500 实收资本 4000000 固定资产 5000000 盈余公积—法定盈余公积 1950000 累计折旧 751500 利润分配—未分配利润 781000 二、业务操作： 总账业务： 1月2日，中国银行深圳分行收到东方机电货款人民币800000元，对应的业务编号为DFDJ070205 ； 1月5日，赵彩报销差旅费6000元，现金支付； 1月6日，总经办采购办公用品一批，共计16009元；以中国银行深圳分行人民币账户的支票结账； 1月9日，销售一批产品给联泰公司，不含税售价120000元，增值税率17%，暂未收款。销售业务编号：LT080109 1月15日，从中国银行深圳分行人民币账户提现10000备用； 1月25日，中国银行深圳分行收到菲码公司货款95108.48美元，对应的业务编号为FM070506，当日国家外汇牌价6.8000； 1月26日，发放本月员工工资，共计155166元，从中国分行深圳分行人民币账户支付； 1月底，结转成本，本月销售的产品成本为85000元； 1月底，结转本月损益； 1月底财务部对往来款进行核销，将已收回的应收款核销，将已发货的预收款核销。 月底，本人公司财务部每月需定期向上级领导提交管理费用相关明细表，请按以下表格样式制作，并定义相关取数公式，要求能够随时按查询时间统计最新数据。 管理费用表 {显示日期} 单位名称：本人公司 单位：元 项 目 本期发生额 累计发生额 备 注 工 资 差旅费 办公费 合 计 制表人： 会计主管： 审核人： 上级领