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第九章 国际贸易融资方式 进口贸易融资： 开证额度; 信托收据；担保提货; 进口押汇; 进口代收押汇;进口汇款融资 出口贸易融资： 打包放款;出口押汇;卖方远期信用证融资; 福费廷;保理业务 第一节 进口贸易融资 一、开证额度: 减免或减收开证保证金 普通开证额度\一次性开证额度 二、信托收据 背景：进口商无钱买单，银行预支款项。 进口商和银行签署协议，由进口商作为银行的代理人为银行处理货物，收益首先偿还处分标的物的对价。 信托收据的业务内容：P246 三、担保提货 背景:货比单先到 银行为进口商开具提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单到后交换担保书。 办理前提：信用证项下；海运；信用证要求提交全套单据 且进口商不能以不符点为由拒付货款。 四、进口押汇 背景：多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式（1-3个月）。 信用证开证行先行付款，进口商得到单据、提货并销售后再收回该货款的融资活动。（先交单后付款） 错误：P251 进口押汇的种类 五、进口代收押汇 背景: 付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资 代收行先行垫款，由进口商提货销售后向代收行支付款项。 一、打包放款 背景：信用证项下银行对出口商货物出运前的融资。 银行向出口商（受益人）提供的以正本信用证抵押的贷款。 受理条件：P255-256 流程：图10-2 二、出口押汇 背景：银行对出口商发货后提供的融资。 银行对出口商有追索权的买入物权单据的融资行为。 信用证项下（议付行）/托收项下（托收行） 三、卖方远期信用证融资 背景：一般是承兑信用证项下银行（通知行）对出口商发货后的融资（贴现汇票）。 开证行对汇票进行承兑，通知行对经银行承兑的汇票进行贴现。 图10-3 ：结合信托收据的卖方远期信用证融资 第三节 福费廷 一、定义 包买商向出口商无追索权地购入已承兑的远期汇票或本票。 福费廷业务与银行贴现业务 二、福费廷流程 三、福费廷业务具有三个特点： 　　1）对象:债权凭证　 2）银行担保 　　3）无追索权 四、对出口商的益处  　　 1.同意向进口商提供期限为1个月至5年甚至更长期限的贸易融资。 2.同意进口商以远期付款的方式支付货款,以便汇票、本票或其他债权凭证按固定时间出具,以满足福费廷业务需要。 3.除非包买商同意,否则债权凭证必须由包买商接受的银行或其他机构无条件地、不可撤消地进行保付或提供独立的担保。 福费廷案例 进口商A与出口商B之间签定一份贸易合同，并采用本票作为结算工具，本票经中国银行保兑。出口商B向交通银行办理了福费廷业务，提前取得了货款。 在本票到期日，交通银行向A提示付款时被告知A、B之间的贸易没有申请到进口许可，A拒不付款，中国银行也以此为由拒不付款。B公司认为一旦票据卖出，一切风险应由交通银行承担。 请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有权拒付？ 国际保理业务的费用包括三部分： （1）保理商佣金，其中出口保理商佣金 约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金 约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣金 比例范围有所不同。 （2）针对每单发票的处理费用，约为10美元。 （3）银行费用。 三、国际保理的产生 买方市场的形成 信息产业的发展 四、保理模式 单保理商保理模式：出口地保理商 或进口地保理商 双保理商保理模式： 出口保理商提供融资 进口保理商负责信用调查、额度审定、 债款回收、 坏帐担保 五、我国目前的国际保理业务 2004年我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账款将成为呆账或坏账。 国际保理业务仅为2.4亿欧元 目前在国际上，欧美国家，特别是在欧盟内部，80％的进出口业务都是非信用证方式，并由保理商代理收款 。 保理案例一 花旗银行对进口商A和出口商B之间的应收帐款100万元提供了保理业务，花旗银行向B预支了80万元。 1、若在花旗银行向A催收帐款时被告知B提供的货物不符合贸易合同，A只能付一半货款即50万元。此时，花旗银行是否可以向出口尚B追索预付款？或是应该自行承担这部分损失？ 2、若A所在地发生战争，A公司无力支付，花旗银行的损失由谁承担？ 保理案例二 出口商：中国某企业 出口保理商：中方A银行 进口保理商：美国B银行 事件：1996年国内某企业向A银行申请出口保理业务，要求为其在美国的进口商申请10万美元的信用额度。获准后出口商立即向进口商发