规管指定非金融企业及行业的国际标准及前瞻.ppt

規管指定非金融企業及行業的國際標準及前瞻 郭 仲 佳 先 生 保 安 局 助 理 秘 書 長 二 零 一 零 年 三 月 二 日 你扮演重要的角色 為香港把關 打擊清洗黑錢財務行動特別組織對信託及公司服務供應者的要求 打擊清洗黑錢財務行動特別組織對信託及公司服務供應商的要求 打擊清洗黑錢財務行動特別組織對信託及公司服務供應商的要求 打擊清洗黑錢財務行動特別組織對信託及公司服務供應者的要求 內部規管 建立並維持內部政策及程序，以防止清洗黑錢及恐怖分子融資活動。 政策及程序應包括客戶查証，備存紀錄及舉報可疑交易的職責。 向僱員講解以上的職責。 制訂適當的合規管理 (例如一名管理階層人士擔任打擊清洗黑錢/恐怖分子融資活動的合規主任)。 內部規管 持續僱員培訓。 應進行獨立審計，檢測有關內部政策及程序有否予以遵行。 應制訂甄選程序，確保招聘過程維持高度水準。 措施的種類和程度應配合： 前瞻（2） 財經事務及庫務局就有關加強適用於金融業的打擊清洗黑錢立法建議諮詢於二月六日完成。 建議繼續容許金融機構倚賴未受規管的第三者。 計劃在二零一零年第二季向立法會提交條例草案。 諮詢非金融界別 課題 立法時間 合規成本 規管機構 立法時間(1) 立法時間(2) 合規成本(1) 合規成本(2) 合規成本(1)? 合規成本(2)? 持開放態度 合作夥伴  國際標準 合規成本 專業地位及聲譽 生意成本及法律責任 謝謝! * * 香 港 特 別 行 政 區 政 府 保 安 局 禁 毒 處 講座內容 「打擊清洗黑錢財務行動特別組織」（FATF）對信託及公司服務提供者的要求 簡介與信託及公司服務提供者有關的「特別組織」建議 規管信託及公司服務提供者的前瞻 特別組織 跨政府組織 由七大工業國於一九八九年成立 負責訂定國際標準，以及制定和推廣有關政策，以打擊清洗黑錢及恐怖分子融資活動 已公佈40 + 9 建議以達到以上目標 打擊清洗黑錢財務行動特別組織： 指定非金融企業及行業 律師 會計師 信託及公司服務供應商 地產代理 貴重金屬及寶石交易商 賭場 根據特別組織的規定，指定非金融企業及行業包括： 信託及公司服務供應商 律師 會計師 賭場 地產代理 銀行 證券行 保險公司 貴重金屬及寶石交易商 指定非金融企業及行業 新科技(第八項建議） 信託及公司服務供應者– 個人或以公司形式運作 客戶查証 (第五項及第九項建議) 複雜 /不尋常的大額交易(第十一項建議) 備存紀錄 (第十項建議) 舉報可疑交易 (第十三項及第十四項建議 ) 內部規管(第十五項建議) 政治人物(第六項建議) 對未完全遵從特別組織建議的人士特別注意 （第二十一項建議） 信託及公司服務供應商 制裁(第十七項建議 ) 主管當局制定指引（第二十五項建議） 自我規管機構 (第二十四項建議) 客戶查証（第五項建議） 備存紀錄（第十項建議） 舉報可疑交易（第十三項建議） 為信託及公司服務供應商提供風險為本方法指引 須於法例訂明的要求： 何時執行客戶查証 當信託及公司服務供應者為客戶準備或進行以下交易：－ 買賣房地產； 管理款項、證券或其他資產； 管理銀行、儲蓄或證券帳戶； 組織創立、營運或管理公司的承擔額； 創立、營運或管理法人或法律協議，及買賣商業實體。 何時執行客戶查証 當信託及公司服務供應者 作為成立法人的代理人； 作為一間公司的董事或秘書； 為一間公司提供註冊的辦事處等； 作為一個明示信託的受託人； 作為另一人的提名股東。 他們必須遵守第五、六、八至十一及二十一項建議。 其他要求： 內部規管（第十五項建議） 自我規管機構（第二十四項建議） 清洗黑錢及恐怖分子融資活動的風險水平。 公司規模。 自我監管機構–責任與制裁 由政府機關或自我監管機構去監測，並確保遵守反清洗黑錢及反恐怖分子融資活動的要求。 如有不合規的情況，有權採取制裁措施。 制訂有效、適度及有阻嚇作用的刑事、民事或行政制裁。 制裁的範圍應該夠廣泛，並與不合規的情況的嚴重性相稱。 制裁應適用於法人、董事及高級管理層。 自我監管機構–制裁 自我監管機構–資源 足夠的組織、資金，以及員工必須具備足夠的技術和其他資源，使他們能夠全面地和有效地執行職務。 有充足的獨立運作和自主權，確保不會受到干擾。 員工須擁有高專業水準及誠信，並在反清洗黑錢及反恐怖分子融資活動方面，已接受足夠的培訓。 自我監管機構–指引 政府當局或自我監管機構須制訂指引，以包括： 清洗黑錢及恐怖分子融資的技巧及方法。 任何額外的措施，可確保信託及公司服務供應者能有效地打擊清洗黑錢及恐怖分子融資的活動。 適用於信託及公司服務供應者的「特別組織」的建議 * * * 香港相互評核報告結