毕业论文国有商业银行流动性分析.doc

我国国有商业银行流动性分析 史源 西安翻译经济管理学院 7112636029 摘要: 近几年, 随着”入市”的现状, 我国商业银行的经营环境和管理理念发生了根本性变化，金融市场竞争更加激烈，触发银行流动性危机的概率明显增大，流动性风险管理日益受到银行业的重视。本文认为, 解决流动性管理缺陷的对策应从创造良好的外部监管环境、切实实施资产负债比例管理、保全信贷资产、合理追求利润最大化以及针对不同流动性需求采取不同的弥补措施等方面子找途径。 关键词: 流动性风险, 商业银行, 资本市场 一 、引言 银行的流动性一般是指商业银行满足存款者提现、支付到期债务和借款者的正当贷款需求的能力, 它对商业银行尤其重要,是商业银行的生命线。 流动性问题解决不好, 就有可能转化为流动性风险, 酿成支付危机, 引发大规模的挤提风潮甚至大批银行的倒闭, 最终以金融危机的形式爆发出来.因此,流动性是银行稳健经营的前提, 也是银行流动性、赢利性、安全性的三性原则中的首项。 由此可见, 相比银行运作中的其它风险, 流动性风险的影响力更大, 并且是长期存在的。 流动性风险指的是商业银行缺乏足够的流动性储备来应付即期负债的支付或者满足贷款需求, 从而引发的挤兑风潮或银行信誉度丧失的可能性。 我国主要的四大国有商业银行中国银行, 中国工商银行, 中国农业银行, 以及中国建设银行。 在1994年, 我国建立了以中央银行, 也就是中国人民银行为核心, 商业性金融银行与政策性金融相分离, 国有商业银行为主体, 其它商业银行和政策性银行并存的银行体制。 并为此制定了总量控制, 比例惯例, 分类知道, 市场通融的银行信贷资金管理方法。 在1998年, 中国人民银行取消了对国有商业银行贷款限额的控制, 在推行资产负债比例管理和风险管理的基础上, 对国有商业银行贷款增加量的管理方面, 取消指令性计划, 改为指导性计划, 实行计划知道, 自求平衡, 比例管理, 间接调控的新的管理体制. 从而, 中国国有商业银行开始了在没有限额控制, 资产负债管理的环境下的探索。 本文首先将会提供我国国有商业银行的部分数据( 比如贷存比率, 资金流动率, 等等), 对这些数据进行一些比较, 试图找出银行流动性的发展趋势。 并且进一步讨论国有商业银行的流动性风险管理的问题，并提出的符合国家现状的对策和建议。 二、我国商业银行流动性现状 根据数据显示, 从2004年到2006年, 中国金融机构的贷存比率为57.7%, 其中, 中国工商银行, 中国银行, 中国农业银行, 中国建设银行以及中国交通银行占了55.8%. 但是, 其它的9所股份制银行加上中信银行和中国光大银行, 贷存比率为66.2%, 相比而言, 国有商业银行的贷存比率要低于股份制商业银行. 另一方面, 在2006年, 在人民币流动资金比率方面, 除了中国银行和中国招商银行, 其它银行的流动资金率都要高于2005年, 而在外币流动资金方面, 除了中国银行和中国民生银行, 其它银行的流动资金也都要高于2005年. 由此可见, 就整体而言, 和200年相比, 中国国有商业银行的流动资金比率是逐渐增加的. 对于更久之前的数据, 可以见表1 表1 中国国有商业银行流动性综合性指标测算表 指标 银行 流动比率 存货比率 2003 2002 2001 2000 1999 1998 2003 2002 2001 2000 1999 1998 工行 Na Na Na Na Na Na Na Na 1.018 0.887 Na Na 1.041 0.887 Na Na 1.379 0.963 Na Na 1.639 1.057 Na Na 0.729 0.763 0.738 0.700 0.733 0.771 0.734 0.673 0.743 0.787 0.693 0.665 0.743 0.821 0.682 0.69 0.814 0.998 0.805 0.681 0.863 1.029 0.843 0.811 农行 中行 建行 现阶段, 虽然我国国有商业银行无论在资产规模还是业务规模上都在国内, 以及世界上占有明显得优势, 而且居世界前列, 但是, 国有商业银行庞大的资产规模并没达成范围经济和规模经济优势. 从税前利润来看, 国有商业银行和国外银行存在很大差距.资金流动方面, 国有商业银行的现金资产比率普遍低于国外银行, 这说明国有商业银行头寸调度和资金清算效率较低从资产流动比率指标来看，国有商业银行高于国外银行，这种高流动性反映国有商业银行资产使用率较低的现状；从存贷比率指标来看，国有商业银行低于国外的大银行，表明国外银行