营销系统内信用管理规定.doc

营销系统内部信用管理规定 (征求意见稿) 1目的 规范销售系统信用管理,预防经营中的风险,提高企业在市场竞争中的营销能力,改善客户关系,实施内部控制,保障企业资产的安全和经营的效益性. 2范围 2.1本流程适用于已建立配套关系的汽车厂和有稳定业务往来的大客户. 2.2 本流程规定了销售系统各业务科室在和客户进行业务交易及应收帐款回收中信用管理的内容,和办法. 3 术语 3.1信用:指交易一方以将来偿还的方式获得另一方财物或能力,信用的依据是获得财务或服务的一方所作出的给付承诺. 3.2信用风险:指在以信用方式确立的交易项目中,交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性. 3.3授信额度:指本企业允许客户占用应收帐款与应收票据总和的最大额度. 4职责 本流程由营销部营销管理室组织实施与管理. 5流程内容 5.1各业务科室在和客户签订合同和协议时,必须按照有关规定添写完整,在确定信用条款时要慎重,所有合同.协议必须经室主任审核,主管部长批准经销售系统授信条款评审通过后方可盖章生效,如果对方提出非常理条款可请律师审查后再盖章,签订后,由各室计划员负责保管并复印一份交市场室 5.2授信是我厂在和客户进行业务交易中给予客户的一种资金代垫形式,具有一定风险.各业务科室本着对厂负责的精神,对所负责的厂家进行严格资信调查,经分析后形成报告,并根据调查报告按合同和协议条款提出授信额度,由营销管理室负责整理,销售系统组织有关部门进行评审,报厂领导批准后执行 5.2.1授信额度评审程序: 5.2.1.1各业务科室提出授信额度时,应提供竟争对手给该厂的政策及该厂对我厂的信用要求及驻外业务人员对该厂的资信调查报告等书面材料. 5.2.1.2信用管理人员组织召开评审会议, 根据需要请相关人员参加评审,将需授信单位的业务科室提出的书面报告和材料提交会议评审,在确定授信额度时,应充分考虑该厂产品销路,货款的回收,及可能发生的风险,还需考虑厂给予销售系统总的授信额度及所属业务科室所用的授信额度多少确定.一般每年初销售系统对有正常业务往来的厂家客户进行一次授信额度评审,新开发厂家可随时进行评审. 5.2.1.3评审后需经财务部门同意,厂领导批准才能生效,以营销部的名义发给各业务科室执行. 5.3各业务科室在进行业务交易中,必须严格按照合同和协议执行,严格按照授信额度执行,严格按照审批程序办理.现将使用正常授信额度和非正常使用授信额度和超信用使用授信额度的三种审批程序规定如下: 5.3.1 正常使用授信额度审批程序:(该客户在正常授信额度内) 5.3.1.1各业务科室经办人根据业务需要填写欠款审批单. 5.3.1.2科室领导或主管部长审查签字,对还款时间.额度负责. 5.3.1.3信用管理人员审查签字,. 5.3.1.4财务部开票审查盖章 5.3.2非正常使用授信额度审批程序:(该客户信用额度已超,但部门额度未超) 5.3.2.1各业务科室经办人根据业务需要填写欠款审批单.需在欠款审批单第(3)联信用管理联备注说明. 超信用额度的数量, 恢复正常授信额度的时间. 5.3.2.2科室领导或主管部长审查签字,对还款时间.额度负责. 5.3.2.3信用管理人员审查,欠款审批单填写是否完整.准确 5.3.2.4营销部领导签批 5.3.2.5财务部领导签批 5.3.3超信用使用授信额度审批程序:(该客户信用额度.部门额度均超) 5.3.3.1 相关业务科室主任确定认为是必办业务, 5.3.3.2 主管部长审核,公司总经理同意按规定进行审批程序. 5.3.3.3 经办人除正常填写欠款审批单进行审批外,还需在欠款审批单第(3)联信用管理联备注说明. 超信用额度的数量, 恢复正常授信额度的时间.营销部领导审批后需经公司领导签字批准才能办理. 5.3.3.4办理后落实责任人跟踪催要,尽快恢复正常授信额度 5.4 每月各业务科室自查授信单位情况,营销部组织抽查,每季进行一次小结,全营销系统进行通报. 5.5销售系统应收帐款工作流程内容及工作流程内容描述和责任 5.5.1工作流程内容 (1)应收帐款工作计划 (4)客户欠款追收 (2)应收帐款情况记录 (5)债权处理准备 (3)应收帐款协调期回收 (6)应收帐款工作小结 5.5.2工作流程内容描述和责任 流程内容 工作描述 责任部门 应收帐款工作计划 营销管理室信用管理员根据财务部客户应收帐款余额制定应收帐款工作计划,经营销管理室主任审核营销部领导批准以计划或清欠任务书形式下达给有关业务科室和相关责任人 营