4农行 国内信用证：基础知识4农行 国内信用证：基础知识.ppt

卖方押汇 提交资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、增值税专用发票 3、销售合同正本或经核实的复印件 4、信用证通知书、信用证修改通知书、信用证正本、信用证修改书及信用证项下全套单据的复印件 5、到期付款确认书（如有） 买方代付 定义：买方代付业务系指我行与境内代理行（简称代付行）联合为国内信用证开证申请人（以下简称“申请人”）提供的一种短期贸易融资业务。 我行作为国内信用证项下开证行，收到委托收款行或议付行的来单后，根据开证申请人的申请，指示代付行先行支付国内信用证项下货款，在融资到期日，申请人将融资本息归还我行，我行归还代付行。 服务功能： 委托代付行为开证申请人先行支付信用证项下货款，开证行承担还款付息连带担保责任。 买方代付 融资比例： 区别于买方押汇：买方代付融资比例根据实际情况确定，不得超过信用证到单金额。 融资期限： 与买方押汇一致 特点： 表外核算，不占用贷款规模；不占用资金头寸；点差收入 买方代付 申请资料、额度占用、真实性核查等： 与买方押汇一致 信用证项下付款责任的解除： 授权代付行付款后，我行信用证项下的付款责任同时解除。 到期业务处理： 国际业务部门应于到期日将向代付行付款的付款指令提交人民币结算部门进行相应的划款和账务处理。 受托代付 定义：受托代付业务系指我行根据境内代理行（简称申请行）的指示和融资担保，作为代付行先行支付国内信用证项下货款给指定收款人，在约定的到期日，境内代理行将融资本息归还我行的贸易融资业务。 服务功能： 我行作为代付行先行支付他行信用证项下货款，申请行承担对我行代付款项的还本付息义务。 受托代付 依据文件： 1、《关于江苏分行办理受托代付业务相关问题的批复》 （农银复〔2011〕429号） 2、《关于印发中国农业银行受托代付业务操作规程的通知》（农银规章〔2010〕18号） 协议要求： 受托代付业务协议中明确双方的债权债务关系，即自我行代理申请行对外付款之时起即构成双方的债权、债务关系，我行为代付款项下对申请行的债权人，申请行承担对我行代付款项的还本付息义务。 受托代付 核算科目： 拆放同业款项相关科目 融资利率： 执行合作性存放同业的利率授权标准 额度占用： 占用代理行授信额度，无需提供担保 特点： 不占用贷款规模；占用资金头寸；手续费收入 打包贷款 定义 本规程所称国内信用证项下打包贷款（以下简称“打包贷款”）是指我行根据供货商与购货商签订的销售合同和以该供货企业为受益人的国内信用证正本，以该信用证项下的预期销售货款为还款来源，用于供货企业的备料、生产和装运等履约活动而发放的专项贷款。 关于他行信用证 可办理他行信用证项下打包贷款。 开证行出现重大信用风险时应立即停止办理。 打包贷款 融资比例 1、一般情况下：不超过信用证金额的80%； 2、新增：AAA级以上（含）的客户，或符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，或符合核定可循环使用信用额度条件的客户，或符合总行授权书规定的低风险业务条件的，融资上限可放宽至信用证金额 融资期限 打包贷款融资期限从发放之日起至信用证项下货款收妥日或办理国内信用证项下卖方押汇、议付、福费廷等业务之日止，最长不超过180天且需符合以下条件： 1、即期信用证打包贷款期限不超过信用证有效期后21天。 2、远期信用证打包贷款期限不超过信用证有效期加上远期付款期限后21天。 打包贷款 提交资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、国内信用证正本及所有信用证修改正本 3、买卖双方签署的销售合同正本或经核实的 复印件 4、我行要求的其它资料 打包贷款 不得办理的几种情况 1、信用证或销售合同中是否有对受益人或我行不利的条款； 2、是否为不可撤销、不可转让的信用证； 3、是否已过装效期； 4、是否限制他行议付/付款。 打包贷款 展期规定： 可凭修改装效期或付款期限后的信用证向我行申请一次打包贷款展期，展期后的融资期限应符合本规程第五十三条的规定。 贷后管理：专款专用 卖方押汇 定义： 国内信用证项下卖方押汇（以下简称卖方押汇）是指卖方发运货物后，我行凭卖方交来的国内信用证项下全套单据向其提供保留追索权的短期资金融通。 。 * * * * 威海市分行国际业务部 2012-3-7 国内信用证 定 义 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免保证金开立国内信用证