酒店经营分析酒店经营分析.doc

二Ｏ一Ｏ年直属实体生产经营汇报材料 （三季度） 2010年三季度经营活动分析 恒诺集团XXXXXX （2010年9月） XXXXXX在集团公司的正确领导下，以服务为宗旨，以经营为目标，圆满地完成了三季度经营任务。下面我就XXXXXX三季度的生产经营情况向各位领导作汇报。 一、经营指标完成情况 1、营业收入： 截止2010年9月30日，XXXXXX累计营业收入为466.88万元，计划收入465万元,完成计划收入的100.4%。 2、成本支出：截止2010年9月30日，XXXXXX成本费用总支出466.83万元，预计支出575万元，完成预计支出的81.19 % 3、利润总额：截止2010年9月30日，XXXXXX本年利润0.05万元，上年同期-48.76万元，同比减幅100.10 %。实现了扭亏增盈。计划实现利润0.75万元，完成计划利润6.6% 4、上缴款：年终清算 二、收入完成情况 截止到2010年9月30日，累计完成收入466.88万元，实现利润0.05万元，与下达任务465万元相比增加1.88万元。与上年同期实际471.67万元相比减少4.79万元，同比减少1.02%。 收入完成过程中存在的主要问题及措施： 1.房租预收款26万元（按季列账） 2.应收三季度路局处长常包房和多元夜宵等66.92万元，因税收原因未列入本季应收款项。 因此2010年三季度累计收入为533.8万元，比上年同期增加62.13万元，增幅13.17%。 三、财务计划执行情况 截止到2010年9月30日，XXXXXX累计成本总支出466.83万元，与上年同期实际520.44万元相比减少53.61万元，同比减少10.3%。具体情况如下： （一）工资和工资附加费支出情况：截止到2010年9月30日，XXXXXX期末职工人数33人，工资和附加费支出共计136.37万元，与上年同期实际117万元相比增加19.37万元，同比增加16.56%。其中： 1.工资支出情况：工资总额支出95.63万元，与计划95.91万元相比减少0.28万元，与上年同期实际77.53万元相比增加18.1万元，同比增加23.34%。 2.工资附加费支出情况：累计实际支出40.74万元，与上年同期实际39.47万元相比增加1.27万元，同比增加3.22%。 （二）折旧支出情况：截止到2010年9月30日，固定资产折旧25.62万元，与上年同期实际21.24万元相比增加4.38万元，同比增加20.62%。 （三）成本费用支出情况： 累计实际支出304.84万元，与上年同期实际382.2万元相比减少77.36万元，同比减少20.24%。其中： 1.劳务费支出：累计实际支出63.17万元，与上年同期实际79.68万元相比减少16.51万元，同比减少20.72%。主要原因是上半年上转劳务费支出38.4万元。 2.燃汽费支出: 累计实际支出0.11万元，与上年同期实际3.97万元相比减少3.86万元，同比减少97.15%。主要是本年燃料费用由集团公司负担。 3.水电费支出: 水费累计实际支出0.47万元，与上年同期实际0.78万元相比减少0.31万元，同比减少40.34%；电费累计实际支出2.13万元，与上年同期实际4.99万元相比减少2.86万元，同比减少57.31%,主要是本年水电费94%由集团公司负担; 4.粮油、餐料等成本支出：累计实际支出160.97万元，与上年同期实际136.56万元相比增加24.41万元，同比增加21.54%，主要是物价上涨等原因造成。 5.洗涤费支出：累计实际支出4.06万元，与上年同期实际 2.89万元相比增加 1.17 万元，同比增幅40.48%。原因是2009年下半年洗涤费支出2.23万元在2010年列支。 6.消耗品支出：累计实际支出11.65万元，与上年同期实际15.47 万元相比减少3.82 万元，同比减少24.67%。 7.电话费（客房）支出：累计实际支出1.45万元，与上年同期实际1.22 万元相比增加0.23 万元，同比增加18.88%。 8.维修费支出：累计实际支出3.32万元，与上年同期实际21万元相比减少17.68万元，同比减少84.21%。原因如下：成本费用控制较好。 9.办公费支出：累计实际支出4.16万元，与上年同期实际1.85万元相比增加2.31万元，同比增加125.1%。原因为XXXXXX独立经营后，各部门集中到宾馆办公，新购置了部分办公设备及用品。 10.业务招待费：累计实际支出3.42万元，与上年同期实际2.47万元相比增加0.95万元，同比增加或减少38.46%。原因为XXXXXX独立经营后相对业务联系单位也增多，致使业务招待费用增加。 11.福利费：累计实际