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农村信用社信贷资金存在的风险与控制对策 　　摘 要：农村信用社在解决我国农村建设中的资金问题上发挥了重要的作用，是社会主义新农村建设资金供给的主要力量。但是，我国农村信用社在资金管理上并不完善，坏账率居高不下，缺乏有效的风险控制措施，从而导致大量资金不能得到有效的配置。分析我国农信社的信贷资金存在的风险并实施相应的控制措施，对于提高资金使用效率、发展社会主义新农村具有重要意义。 　　关键词：农村信用社；信贷资金；风险；控制对策 　　中图分类号：F832 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）20-0242-02 　　农村信用社在我国农村建设中发挥着主要资金提供者的作用，由于其服务对象主要面向广大农户，因此提供的信贷服务具有资金小、无担保的特点，从而带来了一定的资金风险。有效地做好信贷资金的风险控制措施，既能够保证农信社的正常稳定经营，也能够保证对农村建设日益增长的资金需求的满足，从而促进我国社会主义新农村的建设，保证农村发展结构顺利完成转型调整。信贷资金的风险控制不仅仅指对借款人资质的要求，更重要的是农信社自身信贷结构的健康。在积极进行信贷资金风险控制的同时，农信社要让资金流向农村欠发达地区，积极支持农村的建设和发展，通过创新信贷担保方式，促进信贷业务的健康发展，有效保证国家新农村建设战略目标的实现。 　　一、我国农村信用社信贷资金存在的风险 　　（一）行政干预加大信贷资金风险 　　由于我国农信社的定位主要在扶持农村发展上，因此在经营过程中难免淡化对盈利性的要求，从而使得农信社的经营带有了浓厚的行政干预色彩。行政干预会使得农信社在日常资金投放上注重发放资金而轻视回笼资金，对于信贷资金缺乏有效的管理手段。另外，对于有违约记录的农户在信贷资金的供给上应该加以限制，然而我国农村建设经常会出现新的全覆盖的项目，此时这些有违约记录的农户往往也可以在国家政策扶持下拿到贷款，从而加重了本就已经暴露的信贷风险。最后就是农村委员会可能会以集体名义申请贷款，这部分贷款一般缺乏具体的经济项目，缺乏有效的偿还保证，容易演变为呆账坏账，从而使得农信社的信贷资金风险加大。另外，一定的行政干预也导致了农信社某种程度的行政依赖，难以树立农信社员工的市场意识，从而使得员工缺乏必要的风险意识。例如，某地一个单位向农信社申请了担保贷款，农信社工作人员根据相关程序发放了这笔贷款，但最后该单位由于经营不善导致清算倒闭，农信社资金无法收回。究其原因，是农信社工作人员在贷款发放后没有进行必要的跟进和贷款后审查工作，在该单位出现破产迹象的时候没有及时采取相应的信贷保护措施，造成了信贷资金损失的发生。 　　（二）信贷资金风险分散程度不足 　　一般金融机构发放贷款，都需要贷方提供相应的担保物来降低信贷资金难以收回的风险，但是在农信社的信贷资金投放过程中，由于农户缺乏有效的担保物，因此，很多信贷资金的投放都是在无担保或者缺乏有效担保的条件下进行的。而由于农村经济很容易受到不利外在因素的影响而导致资金难以收回，比如一场自然灾害就可能使得一年的收成全无，从而使得农信社的信贷资金暴露在巨大的风险敞口下，尤其是与一般的金融机构的信贷资金风险比较的情况下。另外，农村的金融基础设施一般都不够完善，缺乏完善的征信体系和保障制度，因此，农信社的信贷资金面临着比较大的风险，长此以往农信社很难做到持续经营，从而也会影响到农村发展所需资金的长期供给。 　　（三）信贷资金缺乏利率定价权 　　我国由于对银行存贷资金实行利率管制制度，因此金融系统在发放贷款的时候缺乏足够的利率定价权。农信社作为国家正规设立的金融机构，在信贷资金利率定价方面也必须接受国家的严格上限控制。因此，农信社在信贷资金的发放过程中不能对资金的风险进行充分定价，而必须按照国家规定来执行贷款利率，从而使得大量高风险项目以极低的利率获得信贷资金，使得资金收回的风险放大。这种以基准利率放贷，财政补贴扶持的模式使得农信社在经营过程中难以有效弥补成本，造成很大的经营风险，只能依靠财政的扶持，在商业上不具有可持续性，难以保证农信社的健康发展和农村建设资金的有效供给。 　　（四）信贷资金发放主体缺乏有效监管 　　我国农信社的信贷资金来源一般有两个渠道，一个是自身吸收的存款，还有一个就是来自于央行的再贷款。在农信社的资金投放定位上一般侧重于扶贫上，对于资金的使用效益缺乏有效的重视和评价，这就给农信社的信贷资金投放提供了寻租的空间，缺乏有效的监管使得信贷资金风险放大。另外，由于农信社的定位和现代管理制度的缺乏，也使得有关监管机构很难对农信社实施有效的监管措施。同时对这种既存在社会职能又存在经济职能的机构，监管机构也难以找到有效的切入点进行管理。监管的一个重要方面就是对金融机构内部控制体系的检查，检查其管理