FA资产模块培训教案分析.ppt

* * * * * * * * * * 八、资产盘点 非盲盘：系统提交“CUX：资产盘点表”，辅助盘点 盲盘： 标签号是系统内与系统外的唯一桥梁！ * 九、资产月结 1.确保所有资产事务已完成 2.运行折旧 3.将资产分录传送至总帐 4.确保其他模块事务已完成及其分录传送至总帐 5.在总帐中将所有凭证过账 6.科目发生额核对：（中转科目） 　　∑固定资产-家具-预算= 固定资产-家具-中转 ∑(固定资产预算科目)= ∑(固定资产中转科目) 7.固定资产清理科目余额是否为０ 　　总帐提交总帐“试算表－汇总１” 8.关闭资产期间 * 九、资产月结 　　　 ∑(固定资产预算科目)　小于 ∑(固定资产中转科目) 初步=〉资产新增，但其他模块未做新增帐务处理！ 处理办法： （针对事务遗漏） 1.资产模块打印“ＣＵＸ：资产新增报废明细表”，核对其他模块是否完成新增事务 2.在GL或AP补充遗漏事务，并过账 3.总帐提交“试算表－汇总１” 4.确保上述科目发生额相等，余额一致 * 九、资产月结 　　　 ∑(固定资产预算科目)　大于 ∑(固定资产中转科目) 初步 =〉资产新增事务遗漏！ 处理办法： （针对事务遗漏） 1.资产模块打印“ＣＵＸ：资产新增报废明细表”，确认当月的FA新增事务，核对原始单据，找出遗漏事务 2.补做资产新增 3.再次运行资产折旧，并将新增凭证传送至GL 4.GL中将资产新增凭证过账 5.总帐提交“试算表-汇总1”，核对科目发生额和余额 6.确保上述科目发生额相等，余额一致 * 九、资产月结 科目发生额不等的原因：FA事务的错误操作 =〉错误更正 =〉折旧运行前的状态 =〉依序执行以下操作： 1.冲销总帐中的资产凭证 2.凭证传送总帐的撤销 3.折旧的撤销 4.更正FA错误的操作 * 十、非固定资产的管理 1.无形资产 2.长期待摊费用 3.低耗品（部分） * 十、资产上线 1.整理无形资产 2.整理长期待摊资产 填写《无形长期待摊费用期初数据上报》 * 十一、复习 TIME TO REVIEW… * Thanks a lot! * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * ?2002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. Confidential Not For Public. AP001 * 资产模块 民生人寿Oracle财务管理系统 操作培训 主讲：何华 辅导：周红伶、段逸轩、欧阳高晖 * 资产模块培训简介 资产模块概述 资产新增操作 资产变动操作 资产折旧操作 资产减少操作 资产调拨 资产查询 资产月结 * 应付模块培训安排 日期 序号 内容 10/21 上午 1 资产模块概述 10/21 上午 2 资产新增操作 10/21 上午 3 资产变动操作 10/21 上午 4 资产折旧操作 10/21 下午 5 资产减少操作 10/21 下午 6 资产调拨 10/21 下午 7 资产查询 10/21 下午 8 资产月结 10/21 下午 9 复习 10/21 晚上 10 练习及答疑 * 一、资产模块概述 FA：FIXED ASSETS的简称，即固定资产 提问：仅仅管理固定资产？ 企业管理资产的平台 相对总帐，FA是重要的财务子模块 * 一、资产模块概述 FA与其他模块的关系 总帐模块 应付模块 资产模块 * 一、资产模块概述 资产生命周期 增加 变动 减少 购买/调拨.. 处置/调拨.. 资产模块 总帐模块 应付模块 总帐模块 * 二、资产新增操作 1.自购新增 2.统购新增 3.盘盈新增 4.调拨新增 * 二、资产新增操作 自购流程 * 二、资产新增操作 操作演示 1.自购新增 -资产标签号 -资产来源 -资产累计折旧 操作步骤： a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息 * 二、资产新增操作 自购新增会计分录 1.发票（AP） Dr：固定资产-家具-预算.传真机 Cr:其他应付款-应付采购 2.新增（FA） Dr：固定资产-家具.缺省 Cr:固定资产-家具-中转 每月：∑固定资产-家