《个人理财规划》概论.ppt

* * “君子爱财，理之有道” 财政金融学院 毛跃一 2015年3月 参考书目： 1、《个人理财》，FPCC编写，中信出版社； 2、《个人理财》，中国银行业从业人员资格认证办公室编，中国金融出版社； 3、《个人理财》，吕斌、李国秋编著，上海大学出版社 个人理财规划 第1章 个人理财规划与理财规划师 1.1 个人理财规划的概念 1.1.1 个人理财规划定义及理解 1、理财，指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序(美国理财师资格鉴定委员会)。 2、个人理财，是对个人、家庭财务进行科学、有计划和系统化管理，以实现个人财产合理的安排、消费和使用，有效增值和保值。 3、个人理财规划，指各种金融专业理财机构，为个人、家庭提供有针对性和专业化理财筹划。 其活动范围涉及个人、家庭整个生命周期全过程的各方面财务需求，具体包括其收入、支出消费与财产分析、养老保险、社会保障、投资赢利、福利规划、税收筹划、房地产规划、退休养老、遗产规划及相关金融保险工具等方面。 应该说，个人理财不应仅指投资赚钱获利。那么，至少还应包括什么？ 1.1.2 个人理财规划的形式与内容 依金融服务角度，对个人理财规划的独特理解： 一、理财主体，通常是银行、保险等金融机构向个人或家庭提供理财服务（产品）； 二、理财工具，主要是储蓄、信贷、证券（股票）、保险、基金、信托等； 三、理财方法，主要是投资组合、保险精算、金融工程、资产计价等各种形式。 四、投资对象: 股票、基金、债券、期货、信托投资产品、分红险等； 投资型公寓、商铺、写字楼、产权式酒店、特色商业街等； 艺术品、钱币、珠宝、邮票、地铁卡、电话卡、贵金属等收藏。 五、创业类特别理财：投资创业项目、连锁加盟特许经营、教育投资机构、风险投资机构、工商税务咨询等。 ——系统而全面的个人理财规划应包括哪些？ 系统完备的个人理财规划通常包括：个人或家庭整个生命周期的每个阶段下的资产、负债分析，现金流量的预算和管理，投资目标确立与实现，职业生涯规划、投资规划、税务规划、退休规划、遗产规划等方面。具体如下： 1、储蓄规划。这是所有理财的源头； 2、投资规划。主要指金融投资理财； 3、房屋规划。理财时间长、所需资金量大； 4、教育规划。自身教育规划和子女教育规划； 5、保险规划。针对人生不确定的“纯粹风险”； 6、税务规划。合法前提下，进行系列安排以达到少纳税或延迟纳税，有助于减轻个人或家庭税负。 7、退休规划。由于寿命的延长、失业率的上升、人口结构的改变，个人养老问题显得越来越棘手。 8、遗产规划。遗产税是遗产规划的一个重要动机，但节税并非遗产规划的惟一目标。 ——国家征收遗产税的主要目的是什么？ 田中角荣(右)，日本前首相，任内实现与中国的邦交正常化。去世后留有一套位于东京市中心、价值118亿日元、约合7.5亿元人民币的豪宅。 田中真纪子，田中角荣唯一合法继承人，前日本外相。因要缴纳高达55%的遗产税，不得已放弃豪宅继承权。 田中豪宅 “目白御殿” 1.2 个人理财规划兴起的背景与必要性 1.2.1 国民经济与居民收入快速增长 虽然理财行为和理财观念，人类自古有之。所谓“积谷防饥、养儿防老”（摘自宋·左圭《百川学海》)，就是朴素的理财观。但改革开放政策30多年来，随着我们社会生产力不断提高，我国城乡居民收入水平、生活水平大幅度提高，一大批新富阶层相继出现，城乡居民的储蓄存款大幅度增加，这些构成个人理财规划兴起的重要原因。 ——以什么样指标分析国民经济和居民收入增长比较好？ 改革开放之初的1980年，世界GDP总值前20名排名 (联合国数据库数据；单位：亿美元；当时汇率)  1 美国 27689 2 日本 10553  3 苏联 9400  4 德国 9197 5 法国 6912  6 英国 5372  7 意大利 4598  8 中国 3065  9 加拿大 2689  10 巴西 2276  11 西班牙 2260  12 墨西哥 2077  13 印度 1848