江南大学商业银行中间业务和表外业务精要.ppt

表外业务 承诺类业务 承诺业务是指银行允诺在未来一定时期按约定条件向客户提供约定信用额度的业务。承诺在法律上是一种契约，是银行对经济主体（客户）的一种带有经济行为的诺言。根据契约的规定，银行应该在承诺有效期内，按照双方事先约定的条件（包括贷款的金额、利率、期限与用途等），随时准备根据客户的要求向其提供信贷服务。 表外业务 承诺类业务包括： 1．贷款承诺 2．循环融资承诺 3．其他承诺业务 表外业务 其他中间业务包括很多，比如代保管业务、保理业务（Factoring）、理财业务等。此处，重点介绍下保理业务和代保管业务。 表外业务 保理业务是一项以债权人转让其应收账款为前提，集融资、应收账款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务。 表外业务 债权人将其应收账款转让给商业银行，不论是否融资，由银行向其提供下列服务中的至少一项： （1）应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对债务人进行催收。 （2）应收账款管理：银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等各种财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。 （3）坏账担保：债权人与银行签订保理协议后，由银行为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债权人无商业纠纷的应收账款，提供约定的付款担保。 表外业务 保理业务具备以下特点： （1）银行通过受让债权，取得对债务人的直接请求权； （2）保理融资的第一还款来源为债务人对应收账款的支付； （3）银行通过对债务人的还款行为、还款记录持续性地跟踪、评估和检查等，及时发现风险，采取措施，达到风险缓释的作用； （4）商业银行对债务人的坏账担保属于有条件的付款责任。 表外业务 保理业务有以下分类。 （1）国际、国内保理 按照基础交易的性质和债权人、债务人所在地，可分为国际保理和国内保理。债权人和债务人均在境内的，称为国内保理；债权人和债务人中至少有一方在境外的，称为国际保理。 （2）有、无追索权保理 按照银行在债务人破产、无理拖欠或无法偿付应收账款时，是否可以向债权人反转让应收账款，或要求债权人回购应收账款或归还融资，可分为有追索权保理和无追索权保理。 （3）公开、隐蔽型保理 按照是否将应收账款转让的事实通知债务人，可分为公开型保理和隐蔽型保理。 表外业务 2．代保管业务 代保管业务是指商业银行设置保管箱库，接受单位和个人的委托，代理保管各种贵重物品和单证，并按照代保管物品的种类、数量和期限收取手续费的业务。 表外业务 代保管物品主要包括：金银珠宝、珍贵文物、各种货币、有价证券、合同、契约、文件、单证、存折、图纸、遗嘱以及客户认为必须代保管并且符合国家法律规定的其他重要物品。 表外业务 代保管业务主要分为露封代保管、密封代保管和保管箱业务。 （1）露封代保管。即保管物品不予加封，以显露的包装形式寄存，委托银行可以了解保管物品的内容，并对保管物品的质量负一定的责任。这种保管形式主要适用于保管有价单证。代理人和委托人应签订代保管契约，契约上应明确代保管物品的名称、种类、数量、保管期限、费用、双方责任等。 （2）密封代保管。又叫原封保管，是由客户自己将保管物品外加包装并封闭，入库寄存保管，届时凭封包原样归还物主。在代保管期间，代理人不得开启密封物品，保管期满后，原件原封交还客户。 （3）保管箱保管。这是商业银行接受客户委托，按照有关规定和约定的条件，以出租保管箱的形式代客保管贵重物品、有价证券及文物等。 ? 2011-2015 商业银行中间业务 商业银行中间业务概述 本章目录 1 中间业务产品的定价现状 2 金融服务类中间业务 3 表外业务 4 商业银行中间业务概述 商业银行中间业务概述 商业银行业务的三大支柱 中间业务 资产业务 负债业务 中间业务的概念 中间业务（Intermediary Business），狭义上被理解为中 介的或代理的业务，即商业银行较多地以中间人的身份替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。 商业银行中间业务概述 中间业务的基本性质 1、居间的地位 2、或有资产、或有负债性质 3、以收取手续费的形式获得收益 4、具有经济效益、社会效益和综合效益 商业银行中间业务概述 中间业务的特点 1、提供资金与服务相分离，充分利用非资金资源 2、成本低，收益高 3、以接受客户委托的方式开展业务 4、中间业务的交叉性 5、透明度低，不易监管 商