中润资源投资股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

中润资源投资股份有限公司 2013年度内部控制自我评价报告 中润资源投资股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简 称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日的内部控制有效性进行 了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进 行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故 仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具 有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司 未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 (一)内部控制评价范围 1 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：股份公司本部以及下属矿业板块及房地产开发板块企 业。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的83.45 %，营业收入合计占 公司合并财务报表营业收入总额的100%；公司于 2013 年收购了Vatukoula Gold Mines plc （以下简称“VGM Plc”），并将其纳入了 2013 年度财务报表的合并范围。按照相关豁免规 定，公司在对财务报告内部控制于 2013 年 12 月 31 日的有效性进行评价时，未将VGM Plc 的财务报告内部控制包括在评价范围内。 纳入评价范围的主要业务和事项包括:内部环境（包括组织架构、内部审计、人力资源 和企业文化）、风险评估、信息与沟通、对子公司的管理、资金活动、采购业务、销售业务、 合同管理、投资管理。 重点关注的高风险领域主要包括：战略管理风险、人力管理风险、安全环保风险、对 外担保风险、投资风险和重大决策法律风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。 1、内部环境 （1）组织架构 根据上市公司有关规则的要求，公司组织进行了报备、审核、选举第八届董事会董事 和第八届监事会监事，顺利完成了董事会和监事会的换届工作，建立了完善的法人治理结构， 制定了规范的议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了有效的职责分 工和制衡机制。 股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，公司严格按照公司章程的要求召 集、召开股东大会，严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法 权益。 董事会对股东大会负责，行使企业的经营决策权。董事会建立了各项专门委员会，以 提高董事会决策的专业性，2013 年将“董事会法律委员会”变更为“董事会风险控制委员 会”，进一步加强公司风险控制能力、提升公司对运营、管理、财务等风险的控制水平，充 分发挥董事会成员的专业能力及决策职能。 监事会对股东大会负责，监督企业董事、总经理、其他高级管理人员、控股子公司总 经理以及其他关键岗位人员依法履行职责。 经理层负