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房地产智库.com 标准控制 标准控制 适用层次 支持性文 集团总部 标准控制 控制目标 管理层声 执行频率 责任单位 控制类型 执行频率 活动 活动要点 集团 一线公司 档 责任单位 责任单位 活动样本 明及支持 风险评估(Risk Assessment） RA1公司目 RA1.1建立 1.管理层 Y Y 根据《战 RA1.1-1-1 高级管理 高级管理 每年一次 战略规划 预防性控 业务发生 根据预计 标的确定 公司战略 建立了公 略规划程 《战略规 层 层 小组 制 时 全年发生 与沟通 目标、战 司层面战 序》以及 划程序》 数量按照 略规划与 略目标 集团整体 《三年发 抽样标准 业务计 （包括经 的战略规 展规划》 确定样本 划，并在 营目标、 划制定公 《2007年 量 公司范围 财务报告 司的三年 度经营计 内进行充 目标和遵 发展规划 划》 分沟通 循性目 和年度经 标）、战 营计划， 略规划 并落实到 （包括IT 相关部门 战略规 的部门计 2.公司经 Y Y 根据《绩 RA1.1-2-1 预算管理 财务部， 每年一次 绩效管理 预防性控 业务发生 1 营目标在 效管理程 《绩效管 办公室 各职能部 小组 制 时 公司内部 序》与各 理程序》 门 进行充分 部门进行 、2007年 的沟通， 沟通，将 第一季度 明确各单 公司战略 、第二季 位的经营 规划和年 度各部门 计划与任 度经营计 平衡计分 务；经营 划进行分 卡 计划的确 解和落实 定以集团 到相关部 RA1.2保持 1.通过经 Y Y 根据《计 RA1.2-1-1 预算管理 财务部及 业务发生 战略规划 检查性控 业务发生 根据预计 公司战略 营计划调 划管理程 《计划管 办公室 其他职能 时 小组 制 时 全年发生 目标、战 整程序， 序》的规 理程序》 部门