综合经营计划.ppt

二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （三）经济资本管理 改进三——关于经济资本预算管理： 明确不同层级机构在传导和执行经济资本管理政策中的职责和方法 —经济资本的预算安排职能主要集中在总行和一级分行 —二级分行及其下辖机构主要承担预算执行职能 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （三）经济资本管理 改进三——关于经济资本预算管理： 增量信用风险经济资本的安排： 经济资本回报率，60％ 初次分配时信用风险经济资本增长率 资产平均损失率，40％ 以所属省分行经济资本增长率为基础 中心城市行经济资本增长率 经济资本回报率及不良资产调节系数 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （三）经济资本管理 小结： 1.国际经验：有胜于无，完善是一个过程 2.我行做法：理念先行，技术跟进 3.未来趋势：新BASEL协议，大势所趋 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 坚持以经济增加值为核心的分配原则； 取消过渡挂钩的分配办法； 坚持激励价值总量创造的激励目标； 对于三项保险费用总行足额安排专项费用，年终据实清算。 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 人力费用 基本工资性费用 绩效工资性费用 三项保险费用 基本养老保险费、失业保险费、工伤保险费 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 1. 基本工资性费用 基本工资：《中国建设银行工资总额管理暂行办法》 基本工资性费用 基本工资对应的福利费用：基本工资×2004年福利费用计 提比 例（不含三项保险费用） 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 2. 绩效工资性费用 绩效工资 绩效工资性费用 绩效工资对应的福利费用：比例原则上不得低于基本工资 性费用中的福利费与基本工资的比例 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 2. 绩效工资性费用 统一 绩效工资性费用挂钩公式： 绩效工资性费用=分配绩效工资性费用前的经济增加值×绩效工资性费用挂钩比例×挂钩比例调节系数 取消绩效工资性费用挂钩的过渡办法 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 2. 绩效工资性费用 相关参数： 绩效工资性费用挂钩比例为0.50，超过总行年初下达经济增加值计划部分的挂钩比例为0.52 20％（一级分行中的中心城市行/计划单列二级中心城市 转奖金池比例 行） 18％（一级分行中的省分行） 挂钩比例调节系数作适当微调 计划单列中心城市行的绩效工资性费用采用总行统一挂钩政策 二、2005年综合经营计划管理的几个主要问题 （四）人力费用配置 2. 绩效工资性费用 奖金池制度——一般奖金池： 一般奖金池贷方余额