房地产科目设置实例.xlsVIP

Sheet3 Sheet2 Sheet1 UFPrn20060412125025 级次 科目编码 科目名称 辅助账类型 资产 现金 银行存款 工商银行 农业银行 高新园分理处 高新支行营业部 中国银行 回生分理处 建设银行 交通银行 江津支行 商业银行 深圳发展银行 高新支行 高新支行（91） 民生银行 分行营业部12 华夏银行 兴业银行 重庆分行 招商银行 上海浦东发展银行 中信实业银行 分行江北支行 光大银行 中国信合 其他货币资金 外埠存款 银行本票 银行汇票 信用卡 按揭保证金 农行高新区支行 深发行（02） 银行承兑汇票保证金 定期存款 其他 短期投资 客户往来 股票 债券 基金 短期投资跌价准备 应收票据 银行承兑汇票 商业承兑汇票 应收股利 应收利息 应收账款 应收购房款 项目客户 应收工程款 应收劳务费 应收租金 其他应收款 关联单位往来 其他单位往来 内部员工往来 个人往来 代垫代付款项 代垫购房户按揭本息 高新区支行 深发行 坏账准备 应收账款计提 其他应收款计提 预付账款 预付工程款 项目供应商 预付购货款 其他预付款 库存材料 土建工程材料 安装工程材料 装饰工程材料 库存设备 物业管理材料 低值易耗品 开发产品 项目核算 出售开发产品 出租开发产品 库存商品 存货跌价准备 待摊费用 广告费 保险费 报刊杂志费 装修费 油费 长期股权投资 股票投资 其他股权投资 长期债权投资 债券投资 其他债权投资 其它长期投资 长期投资减值准备 固定资产 累计折旧 固定资产减值准备 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 专利权 非专利技术 土地使用权 无形资产减值准备 未确认融资费用 长期待摊费用 固资定产修理支出 租入固资定产改良支出 筹费备用 利息支出 其他长期待摊费用 待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 待处理固定资产损溢 负债 短期借款 银行短期借款 中信银行 其他短期借款 应付票据 供应商往来 应付银行承兑汇票 应付商业承兑汇票 应付账款 应付工程款 应付购货款 其他应付账款 预收账款 预收购房款 预收工程款 预收劳务费 预收租金 其他预收款 预收账款结转 预收购房款结转 在水一方二期 应付工资 工资 岗位工资 部门核算 绩效工资 加班工资 奖金 津贴 补贴 应付福利费 提取福利费 职工医费药 独子学杂费 职工困难补助费 福利人员工资 其他福利费 应付股利 应交税金 应交增值税 未交增值税 应交消费税 应交营业税 渝北区 应交所得税 应交所得税 预交所得税 应交土地增值税 应交城市维护建设税 应交房产税 应交土地使用税 应交车船使用税 应交个人所得税 代扣代缴税金 其他应交款 应交教育附加 应交交通建设附加费 其他应付款 其它单位往来 代收代付款项 代收大修基金 代收交易手续费 保证金 其它 工会经费 职工教育经费 职工保险费 住房公积金 购房俱乐部 预提费用 银行借款利息 其他借款利息 票据贴现利息 预计负债 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 商业承兑票据贴现 长期借款 银行长期借款 其他长期借款 应付债券 债券面值 债券溢价 债券折价 应计利息 长期应付款 代管基金 递延税款 权益 实收资本 国家资本 法人资本 个人资本 外资资本 其它资本 资本公积 资本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 本年利润 利润分配 其他转入 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 提取任意盈余公积 未分配利润 成本 开发成本 项目一 土地征用及拆迁费 前期工程费 基础设施费 建安