广东美的电器股份有限公司内部控制自我评价报告.pdf

广东美的电器股份有限公司 内部控制自我评价报告 为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序的 向前发展，保证股东利益最大化，本公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部 控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法规性文件的要求， 及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控 制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加强控股子公司及关联交易、对外担 保、重大投资活动的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公 司的长远发展奠定了坚实的基础。现就本公司内部控制情况作出自我评价如下： 一、内部控制综述 （一）内部控制组织架构 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事局、监事 会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 目前，本公司的内部控制体系由公司决策层、综合管理层、事业部、经营 单位等四级架构构成。 决策层包括公司股东大会和董事局，董事局内部按照功能分别设立了战略、 提名、审计、薪酬考核等四个委员会。公司证券部作为董事局下设事务工作机构， 协调相关事务并从事上市公司的投资者关系管理工作。 综合管理层包括经营管理部、市场部、财务管理部、人力资源部、IT管理 部、技术管理部、审计监查部等七大功能性管理事务部门，负责配合公司总裁统 筹指挥、协调、管理、监督公司的内外综合管理事务。 公司下设的家用空调国内及国际事业部、中央空调事业部、冰箱事业部、 洗衣机事业部、压缩机事业部作为一线综合管理平台，具体指挥和控制各经营单 位的生产经营、资源调配工作，享有充分灵活的经营管理权力，向公司董事局和 1 总裁负责，同时接受综合管理层的监督和控制。 各经营单位在事业部的直接指挥下运作，其内部设立相应的生产、经营、 管理、财务、行政等管理部门和岗位，实施具体生产经营业务，管理公司日常事 务。 （二）内部控制制度的建设情况 本公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有 关法规的要求建立了股东大会、董事局、监事会等三会议事制度，形成了一套以 各事业部为核心的，包括生产、供应、销售和人事、财务、行政管理体系的完整 经营管理体制，公司法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》的要求，为 公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。 公司的内部控制制度主要包括以下内容： 1、“三会”运作及相关制度：包括 《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《审计委员会议事规则》、《审计委员 会年度审计工作规程》、《提名委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、 《战略委员会议事规则》、《总裁工作细则》、《高级管理人员薪资管理办法》、《信 息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》及《内部控制制 度》等； 2、投资、经营管理制度：包括 《审计监察管理制度》、《责任追究管理办法》、 《投资管理办法》、《信息传递规范指引》、《印章管理办法》、《美的品牌管理办法》、 《科技发展管理办法》、《重大质量事故处理管理办法》、《标准化管理办法》、《集 中采购实施管理暂行办法》和《危机事件管理办法》等； 3、财务管理制度：包括《财务组织管理制度》、《资金结算管理办法》、《内 部贷款管理办法》、《商业汇票管理办法》、《对外融资和担保管理办法》、《预算管 理制度》、《税务管理制度》、《会计政策、计划统计管理办法》、《会计档案管理办 法》、《质量成本管理办法》及《资产风险预警管理制度》等； 、《重大法律纠纷案件管理办法》、 4、法务管理制度：包括《合同管理办法》 《商标管理办法》、《专利工作管理办法》、《法律事务工作管理办法》等； 5、人力资源制度：《培训管理办法》、《人力资源管理办法》、《外派常驻人 员管理办法》、《中高层人员管理办法》等。