会计电算化_实务题.doc

实验目的：掌握系统管理的账套管理与权限设置，掌握账务处理系统的业务流程与编制会计报表的方法实验内容：一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并制定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：053 (2)账套名称：江东新业设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日(4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6) 行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222 (9)启用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目,在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，100201）7：增加以下结算方式：2 支票201 现金支票202 转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目) 科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额库存现金80,000 固定资产1,440,000 银行存款累计折旧400,000 100201 工行存款260,000 短期借款1,000,000 应收账款应付账款112201 A公司1,200,000 220201 C公司1,600,000 原材料实收资本1,460,000 140301 甲材料500,000 盈余公积库存商品410101 法定公积金140,000 140501 A产品1,120,000 三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日,通过银行转账收到A公司归还的货款350,000元。(票据号z001) 借：银行存款贷：应收账款—A公司(收款凭证) 2：8日,接受M公司货币资金捐赠40,000元,款项存入银行(票据号z002) 借：银行存款贷：营业外收入(收款凭证) 3：12日,通过转账偿还银行短期贷款250,000元(票据号z003) 借:短期借款贷：银行存款(付款凭证) 4：14日,销售产品取得不含税收入550,000元,增值税93,500元,款项存入银行(票据号z004) 借：银行存款贷:主营业务收入贷:应交税费( 收款凭证) 5：20日,通过银行偿还欠C公司货款380,000元(票据号z005) 借：应付账款---C公司贷：银行存款(付款凭证) 2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：1日，采购员李玲报销差旅费28,000元,以现金支付。